Открытие счета за рубежом юридическим лицом

Как открыть счет за рубежом и не ошибиться с выбором банка

Открыть счет в иностранном банке может любой желающий, однако эта процедура не столь проста. Нюансы работы зарубежных кредитных организаций, пошаговая инструкция по открытию счета в иностранных банках, а также особенности этой процедуры для юридического лица — в нашей статье.

Счет за границей дает российскому бизнесмену массу преимуществ. И мы говорим про открытие счета именно за рубежом, а не просто в иностранном банке, имеющем представительство в России. Европейские банки, работающие в нашей стране, по сути своей являются российскими, даже если они и основаны на иностранном капитале. А следовательно, они подвержены тем же рискам.

Кому и зачем нужен счет за рубежом

Такой счет может понадобиться тем, кто намерен вести дела за границей, открыть мерчант-аккаунт для интернет-бизнеса. А еще и тем, кто просто хочет приумножить свои средства, так как некоторые зарубежные банки предлагают более высокие процентные ставки по вкладам, чем российские. Стоит отметить, что счет в иностранном банке — это еще и приватность. Западные банкиры действительно заботятся о конфиденциальности, и слова «банковская тайна» для них не пустой звук.

Открытие счета в иностранном банке: пошаговая инструкция

Этот процесс достаточно сложен, и без знания его нюансов добиться поставленной цели практически невозможно. Попробуем разобраться в тонкостях каждого из этапов открытия счета за рубежом.

Непредставление в налоговый орган уведомления об открытии (закрытии) резидентом счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории РФ, влечет наложение административного штрафа:

на граждан — в размере от 4 до 5 тысяч рублей;на должностных лиц — от 40 до 50 тысяч рублей;на юридических лиц — от 800 тысяч до 1 миллиона рублей [1] .

Шаг 1. Выбираем страну

Выбор страны для открытия счета юридического лица зависит от того, зачем именно вам нужен счет за границей. Западноевропейские банки — это престижно, однако большинство из них не заинтересовано в рассчетно-кассовом обслуживании нерезидентов. Поэтому для подобных целей они не годятся — это будет попросту нерентабельно для клиента. Такие операции лучше проводить через финансовые учреждения Латвии и Эстонии. Банки Сингапура и Гонконга рады иностранцам, ведущим бизнес в Юго-Восточной Азии, а вот депозиты принимают неохотно — разве что размер вклада будет очень солидным. Счет в Швейцарии подойдет тем, кто хочет сохранить свой капитал, а не участвовать в активной международной торговле. Ведь требования к неснижаемому остатку здесь высоки, а количество операций ограничено (исключение составляет лишь CIM Banque). При выборе страны нужно быть в курсе политической и экономической обстановки в регионе: желательно, не только текущей, но и в ближайшей перспективе — чем она стабильнее, тем, разумеется, лучше.

Шаг 2. Регистрируем новую или покупаем готовую компанию

Для открытия счета юридического лица потребуется компания, зарегистрированная за рубежом. Офшорные компании далеко не всегда используются для ведения бизнеса — многие создаются только для владения зарубежными активами и открытия банковского счета. Сегодня можно купить готовую офшорную компанию. Приобретение базового пакета офшор-компании, например, в Гонконге, обойдется в сумму от 2240 евро (около 160 тысяч рублей). Для покупки потребуется обратиться в фирму соответствующей специализации. Процедура займет от одного дня.

Другой вариант — регистрация своего ООО на офшор. Этот путь подойдет тем, кто действительно намерен заниматься бизнесом за границей. Зарубежная компания, которая принадлежит российскому бенефициару, обеспечивает решение любых имущественных споров в зоне международного права и в случае банкротства защищает настоящего владельца от субсидиарной ответственности.

Шаг 3. Выбираем банк

Сегодня все более популярными становятся банки Прибалтики, где возможно обслуживание на русском языке, а стоимость банковских продуктов невелика. Кроме того, считаются удобными и надежными банки Дании, Австрии и Германии. Выбирая финансовую организацию для открытия счета за рубежом, следует изучить немало информации о ней. Это и рейтинг надежности банка, и размер минимального вклада (например, в Швейцарии он велик), и требования к иностранным клиентам (далеко не все банки готовы вести дела с иностранцами), и возможность удобного и оперативного пополнения счета. К наиболее востребованным у россиян зарубежным банкам относятся:

• KfW (Германия).
• Caisse des Depots et Consignations (Франция).
• Bank Nederlandse Gemeenten (Голландия)
• Zurcher Kantonalbank (Швейцария).

Популярны среди российских вкладчиков и такие банки, как Hermes (Сент-Люсия), Rietumu (Латвия), CIM Banque (Швейцария).

Шаг 4. Подаем заявку в банк на открытие счета

Чтобы открыть корпоративный счет в иностранном банке, требуется наличие определенного пакета документов (во многих случаях банк требует полную информацию на каждого из директоров, бенефициаров, уполномоченных подписантов) [2] :

• Заполненная и подписанная анкета.
• Нотариально заверенная копия паспорта.
• Оригинал или заверенная копия счета за коммунальные услуги либо выписка из банка (как подтверждение текущего адреса проживания, давностью не более трех месяцев).
• Оригинал или заверенная копия рекомендательного письма из банка, в котором открыт счет.
• Личное резюме. В этом документе должен быть указан опыт работы, квалификация, образование, текущее место работы и должность.
• Полный апостилированный пакет корпоративных документов:
• свидетельство о регистрации;
• список директоров и акционеров;
• сертификаты акций;
• копия Декларации доверия от номинальных акционеров;
• информация о бенефициарных владельцах;
• отчетные документы о финансовом состоянии компании (если компания существует в течение 12 месяцев и более).

На заметку!

Если у клиента имеется открытый счет в российской «дочке» зарубежного банка, процесс подготовки документации можно упростить. Обратившись к менеджеру сегмента Private banking, работающему в дочернем подразделении, клиент сможет получить исчерпывающую консультацию по интересующему вопросу. К тому же это будет бесплатно.

Обычно для открытия счета юридического лица банк требует личного присутствия потенциального вкладчика в головном офисе. Однако некоторые финансовые учреждения идут навстречу нерезидентам, предлагая организовать встречу с сотрудником банка в ближайшем филиале или представительстве.

Сроки рассмотрения заявки зависят от страны и внутренних правил банка: где-то на эту процедуру уходит всего один день, а где-то требуется не меньше месяца.

Значение имеет и вид счета.

Расчетный счет открывается для обслуживания текущих расходов. Он удобен, если предполагается большое количество торговых операций в значительном объеме. Проценты по расчетному счету обычно очень низкие или вообще не предусмотрены.

Сберегательные счета открываются для долгосрочного или кратковременного хранения средств и предполагают следующие варианты:

• Депозитные счета подходят для того, чтобы не только сохранить, но и приумножать средства за счет высоких процентов, однако снимать деньги до окончания срока вклада нельзя.
• Инвестиционные счета созданы для долгосрочных вложений в акции и другие ценные бумаги. Некоторые банки специализируются на открытии исключительно таких счетов. При этом вкладчикам предлагают на выбор инвестиционные программы с различной доходностью.

На инвестиционных счетах могут устанавливаться ограничения по количеству транзакций: в среднем не более пяти–десяти в месяц. Также на счетах подобного типа, как правило, предусматривается наличие неснижаемых остатков.

Офшорная компания без счета, или непродуманная экономия

Миф о доступности европейских банков, готовых сражаться за каждого клиента, прочно укоренился в сознании россиян. И тем не менее это не соответствует действительности. Иностранные банки не испытывают недостатка в клиентах и отбирают их со всей строгостью, так что в наши дни открытие счета за рубежом может быть сопряжено с трудностями. Особенно если вы решили открывать его самостоятельно. Следует быть готовым к долгим переговорам с представителями банка. Причем диалог, скорее всего, будет вестись на английском или немецком.

Открыть счет за границей можно и с помощью фирмы, специализирующейся на подобных услугах. Такие компании имеют наработанные контакты с банками, помогут с выбором конкретной финансовой организации, проведением переговоров, а также с оформлением пакета документов.

Такой способ открытия счета за рубежом — самый простой. И все же необходимо правильно подобрать компанию, так как есть риск столкнуться с мошенниками, которые получат доступ к копиям заверенных документов и образцу подписи.

Нужно иметь в виду, что некоторые посредники, регистрирующие офшоры и обещающие открыть в выбранной юрисдикции еще и банковский счет, последнего сделать не могут. Как правило, такие фирмы предлагают более низкие цены на услуги. Результатом сотрудничества с подобной «горе-фирмой» станет безвозвратная потеря средств, выплаченных за открытие счета, и бесполезная офшорная компания. Дело в том, что солидные организации, способные реально открыть банковский счет, не будут работать с чужим офшором. В итоге экономия на репутации посредника приведет к двойным тратам и еще раз подтвердит поговорку «Скупой платит дважды».

Процедура открытия счета в иностранном банке довольно сложна. При решении возникающих при этом вопросов понадобится знание законодательства РФ. Необходимо также иметь представление о том, какие именно документы удовлетворят иностранных финансистов, руководствующихся законодательством своей страны. При обращении к услугам фирм-посредников следует убедиться, что выбранная компания заслуживает доверия.

Куда обратиться за юридической помощью при открытии счета за рубежом?

Поделиться информацией по этому вопросу мы попросили эксперта Московской коллегии адвокатов «ЮрСити», кандидата юридических наук Виталия Борисовича Шакина:

«Процесс оформления и последующего использования счетов в иностранных банках регламентируется законодательством страны расположения. А это и является отправной точкой в поиске оптимального финансового учреждения для решения задач конкретного бизнеса. Чтобы не возникало сомнений, верно ли выбран банк, рекомендую обратиться за консультацией к специалистам.

Например, сотрудники Московской коллегии адвокатов «ЮрСити» могут дать всестороннюю оценку соответствия банка задачам клиента. Также специалисты «ЮрСити» готовы проанализировать эффективность системы страхования вкладов в конкретном государстве. Такой подход важен для клиентов, планирующих размещение значительных сумм на иностранных счетах.

Помимо оказания консультационных услуг, коллегия адвокатов «ЮрСити» предлагает корпоративным клиентам правовое абонентское обслуживание. Оно включает целый комплекс предупредительных и восстановительных действий, позволяющих снизить риски и достичь максимального результата работы компании, находящейся в иностранной юрисдикции. Обслуживание доступно в пакетном варианте, однако клиент может выбрать и обслуживание с охватом только части аспектов, которые имеют значение в конкретной ситуации (например, при оформлении счета в иностранном банке). При этом квалифицированная юридическая помощь будет предоставлена клиенту в необходимом объеме в любое время.

В рамках правового сопровождения специалисты «ЮрСити» берут на себя составление договоров и других юридических документов; соблюдение правового соответствия делового документооборота, включая официальную переписку; контроль деятельности контрагентов; представление интересов клиента на переговорах. При необходимости адвокаты «ЮрСити» принимают участие в сопровождении процессов по иностранному праву в суде соответствующей юрисдикции.

Ознакомиться с подробной информацией о работе Московской коллегии адвокатов «ЮрСити» можно на сайте компании».

P. S. Для жителей Московского региона предусмотрена возможность получения бесплатной первичной консультации по телефону.

Как компании открыть счет в иностранном банке?

Открыть счет в иностранном банке может любая российская частная фирма. Рассмотрим, каким образом данная процедура осуществляется на практике и какие нюансы для нее характерны.

Открыть счет компании в зарубежном банке: ограничения

Российские фирмы могут открывать счета в зарубежных банках без ограничений — если таковые не установлены законом для отдельных лиц (п. 1 ст. 12 закона «О валютном контроле» от 10.12.2003 №173-ФЗ).

Вместе с тем компании, открывшие такие счета, обязаны:

1. В течение 1 месяца после открытия счета направить в ФНС уведомление об этом (п. 2 ст. 12 закона № 173-ФЗ).

При невыполнении фирмой этого обязательства на нее может быть наложен штраф от 800 тыс. до 1 млн руб. (п. 2.1 ст. 15.25 КоАП РФ).

2. Ежеквартально в срок до 30-го числа месяца, что следует за отчетным кварталом, направлять в ФНС сведения, отражающие движение средств на расчетном счете (п. 7 ст. 12 закона № 173-ФЗ, п. 4 правил, введенных постановлением Правительства РФ от 28.12.2005 № 819).

Если фирма не представит в ФНС данную отчетность, то также может быть оштрафована — на сумму 40–50 тыс. руб. (п. 6 ст. 15.25 КоАП РФ).

Операции, осуществляемые на расчетном счете компании за рубежом, должны соответствовать требованиям законодательства РФ о валютном контроле. В частности, если с использованием данного счета осуществляются транзакции в пользу других валютных резидентов (сама фирма, владеющая счетом, в соответствии с подп. 6 п. 1 ст. 1 закона № 173-ФЗ по умолчанию является валютным резидентом), то соответствующие транзакции допускаются, только если соответствуют законодательно утвержденным перечням.

Ознакомиться с перечнем разрешенных валютных транзакций при взаимодействии валютных резидентов РФ вы можете в статье «Валютные операции между резидентами и нерезидентами».

Рассмотрим теперь типовой порядок открытия российской фирмой счета за границей.

Порядок открытия банковского счета за рубежом: выбор банка

Прежде всего, руководству российской организации нужно определиться с банком. Его можно выбрать, ориентируясь на следующие критерии:

1. Географическое расположение.

Оно может иметь значение с точки зрения возможности личной явки менеджеров фирмы в соответствующий банк для заключения договора по счету, проведения иных переговоров (например, на предмет кредитования). Здесь важны такие аспекты, как:

• визовый режим страны нахождения банка (степень его сложности);
• наличие ограничений и иной специфики нормативного регулирования правоотношений банков государства с российскими фирмами;
• расстояние от города нахождения компании (оно может повлиять на величину расходов на транспорт в страну и город нахождения банка);
• условия налогообложения финансовых операций в государстве нахождения банка (в том числе с учетом договоров данного государства с Россией по налогообложению).

2. Условия обслуживания.

Здесь все достаточно стандартно. Нужно смотреть:

• стоимость открытия, ведения счета;
• стоимость ввода капитала на расчетный счет, вывода;
• стоимость отдельных транзакций (например, налоговых, для контрагентов);
• комиссии по конвертации капитала в те или иные виды валют;
• перечень услуг, которые входят в стоимость ведения счета (или стоимость дополнительных услуг, которые желательны для предприятия).

3. Экономические показатели банка.

К таковым можно отнести:

• национальные, международные кредитные рейтинги;
• показатели по финансовой отчетности;
• количество клиентов.

При этом имеет смысл знакомиться не только с актуальными сведениями, но также и с историческими — в частности, отражающими результаты деятельности банка в периоды экономических кризисов.

4. Прочие критерии:

• популярность банка в том сегменте бизнеса, в котором ведет деятельность организация (есть кредитно-финансовые учреждения, специализирующиеся на обслуживании промышленных фирм, ИТ, консалтинговых организаций);
• оценка банка экспертами в аналитических статьях, обзорах;
• известность руководящих лиц банка, собственников, их достижения в финансовой сфере.

Открыть счет за границей: подготовка документов

Выбрав банк, необходимо подготовить документы для открытия счета. В разных кредитных организациях их перечень может существенно различаться. Но типичный может характеризоваться включением таких документов, как:

1. Документы, удостоверяющие личность распорядителей денежных средств на банковском счете. Например, директора фирмы, главного бухгалтера, подчиненных им сотрудников.

Основной документ здесь чаще всего — загранпаспорт. Обязательно — действующий, лучше всего — действующий до сроков, рекомендованных банком.

В случае если счет будет открываться по доверенности — понадобятся копии соответствующих документов, заверенные в порядке, установленном законодательством РФ, национальным законодательством государства нахождения банка, а также международными договорами.

Потребуется также непосредственно доверенность — соответствующая аналогичным требованиям с точки зрения удостоверения подлинности.

2. Документы, подтверждающие статус компании как юридического лица.

Они должны быть апостилированы, при необходимости — переведены и перевод нотариально заверен. Классификация хозяйствующих субъектов, принятая в РФ (представленная, в частности, делением фирм на ООО, АО, ПАО), не всегда находит соответствие в законодательствах других государств, поэтому при подготовке документов очень важно корректно отразить в них организационно-правовую форму бизнеса на языке государства нахождения банка.

3. Документы, отражающие структуру владения и управления компанией. Например:

• устав;
• учредительный договор;
• приказы о назначении директора, главного бухгалтера.

4. Документы, подтверждающие, что в отношении фирмы не инициирована процедура банкротства.

В случае с российскими фирмами это может быть гарантийное письмо директора, в котором приведена формулировка о том, что при необходимости заинтересованное лицо может удостовериться в том, что фирма не участвует в процедуре банкротства, через официальную онлайновую картотеку арбитражных дел, которая ведется в РФ — https://kad.arbitr.ru.

Открытие и ведение счета

Непосредственно при открытии и последующем ведении счета следует уделить внимание таким нюансам, как:

1. Технологическая сторона управления счетом.

Необходимо заблаговременно выяснить, с помощью каких программных инструментов осуществляется управление счетом, а также как удостоверяются действия его владельца. Если это ЭЦП, то нужно заранее выяснить, каковы условия пользования ее ключом по национальному законодательству страны нахождения банка, как при необходимости аннулировать и обновить ключ.

2. Отчетность перед банком.

В некоторых случаях банки могут требовать от своих клиентов определенных отчетных процедур (или же заверения автоматически формируемых отчетов). Необходимо заранее узнать, какие это могут быть процедуры и каковы последствия их неосуществления.

3. Требования национального законодательства государства нахождения банка в части направления в компетентные органы уведомлений и отчетных процедур по счету.

Речь идет о нормах, схожих с теми, что рассмотрены нами в начале статьи, то есть установленных законом № 173-ФЗ. Во многих государствах подобные нормы права также действуют.

Российские фирмы могут свободно открывать расчетные счета за рубежом. Но для реализации данной возможности нужно учесть большое количество нюансов, связанных с выбором банка, подготовкой документов, подписанием договора с кредитной организацией, открытием и последующим ведением счета — с учетом соглашений с банком, а также требований национального законодательства страны нахождения соответствующей кредитной организации.

Открыть для ООО иностранный расчётный счет

Для чего обществу с ограниченной ответственностью может понадобиться иностранный счет? Может ли российская компания открывать счета за рубежом? И самое главное: как открыть счет и безопасно его использовать? На эти и другие вопросы мы ответим в этом материале.

Начнём с начала: любая компания в любой стране имеет право открыть банковский счет за пределами страны регистрации. Российская компания может открыть счет в Германии или Португалии, а американская – в Канаде, Сингапуре или в Казахстане, если это очень нужно.

Несмотря на теоретическую возможность, практика омрачена сложностью процесса. Сложность связана с тем, что банки, под давлением регулирующих органов, выступают главными инструментами по борьбе с уклонением от налогов, отмыванием нелегальных средств и финансированием терроризма.

Мало того: законодательство многих стран буквально за несколько последних лет пришло к тому, чтобы объявлять клиентов-нерезидентов (иностранцев), в том числе юридические лица, рискованными клиентами и отказываться от их обслуживания.

В целом иностранному клиенту проще и безопаснее отказать в обслуживании, нежели пытаться его проверять, с ним сотрудничать и находить общий язык. Ситуация усугубляется, если речь идёт о России, которая находится под санкциями. Даже, если вы лично и ваша компания вне всех списков, и даже если вы не из России, а из СНГ или стран бывшего СССР, то банк может напрячься и отказаться с вами работать.

По этой причине иностранный банк нужно тщательно выбирать, особенно, если мы говорим про расчётный счет, который должен быть активным и быстрым в любое время суток. Постоянные проверки и заморозки лишь помешают бизнесу.

Открыть для ООО иностранный расчётный счет: зачем компании иностранный расчётный счет?

Общество с ограниченной ответственностью, Limited Liability Company и другие схожие по форме юридические лица в самых разных странах имеют полное право открыть счет там, где это необходимо.

На практике, проще всего открывать счет в стране регистрации. Поэтому, если вы смотрите на то, чтобы выйти на новый рынок, то стоит хотя бы оценить возможность открыть компанию и счет в одном месте, например, в Сербии или Португалии.

Для местных компаний банки открывают счета быстрее, особенно, если показать, что бизнес ориентирован на местную экономику.

Если же принципиально открывать счет для нерезидентной (иностранной) ООО, то причин для такого решения может быть несколько:

• Диверсификация рисков, чтобы не хранить все деньги в одном банке и в одной стране – разумная предосторожность;
• Работа с местными клиентами и подрядчиками – для упрощения и ускорения платежей, а иногда просто для того, чтобы получить контракт;
• Выход на новые рынки, на международный уровень;
• Повышенный уровень надёжности, сервиса;
• Расширенный спектр услуг и дополнительные возможности;
• Мультивалютный счет.

Компании может требоваться счет по единственной причине, а может быть для того, чтобы закрыть сразу несколько потребностей.

Открыть для ООО иностранный расчётный счет: документы для расчётного счета

Независимо от места регистрации ООО, этап сбора и предоставления документов – самый важный. Вдвойне критичный, если вы открываете счет в банке удалённо.

Если вы хотите открыть счет в банке (в том числе в европейском) без личного визита, то обращайтесь по адресу info@offshore-pro.info и мы подскажем варианты.

Для того, чтобы успешно открыть расчётный счет, однозначно понадобятся следующие документы:

• Учредительные документы на компанию;
• Выписки из регистров, сертификаты Good Standing и тому подобное в зависимости от юрисдикции;
• Реестры учредителей и директоров;
• Заверенные копии паспортов учредителей, директоров и иных бенефициаров;
• Доказательства адреса проживания бенефициаров;
• В некоторых случаях – доказательства адреса компании;
• Наличие сертификатов или лицензий, если это требуется по закону страны регистрации компании или страны расположения банка;
• Отчётность за последние 6-12 месяцев (если компания не новая);
• Заявки и формы банка.

Многие документы необходимо апостилировать и перевести на язык страны, в которой открывается расчётный счет для ООО.

Банк может также запросить информацию о легальности происхождения средств бенефициаров, показать структуру владения компании, описание бизнес-деятельности и так далее.

Открыть для ООО иностранный расчётный счет: как долго открывается счет?

Процедура открытия счета требует времени. Оно состоит из трёх частей: подготовка документов, проверка документов, получение технического доступа к счету.

Когда говорят, что «откроем счет за 10 дней», подразумевают второй этап – непосредственно проверку документов и получение решение от банка.

Первый этап – подготовка документов – зависит целиком и полностью от вас. Если вы сможете подготовить требуемый комплект документов за 1 день вместе со всеми заверениями, то это прекрасно. Если это займёт месяц, то к банку и профессионалам претензий быть не может.

Третий этап связан с почтой или курьерской службой, которая доставит вам документы и пароли/дигипассы, если вы открывали счет дистанционно. Если же вы открывали счет лично, то все необходимые доступы вы получите на месте сразу, либо в течение 1-2 рабочих дней.

Непосредственно же принятие решение банком (а также проверка документов нашими специалистами) занимает от нескольких рабочих дней, до нескольких месяцев. Банк может проверять вас и вашу компанию по всем существующим базам данных и даже заглянуть в социальную сеть.

Помимо документов банк имеет право попросить личную встречу с директором, менеджером или владельцем компании. В уважаемых старых банках открывают счет только после личного общения. Это потребует визита в ближайшее представительство банка или личного посещения в головной офис кредитного учреждения. На это потребуется дополнительное время.

Хотя сегодня уже есть банки, которые готовы провести собеседование онлайн через мессенджеры.

Открыть для ООО иностранный расчётный счет: в каких странах можно открыть иностранный счет?

Банки есть практически в любом, даже крошечном государстве. Значит, теоретически, ООО сможет открыть иностранный счет в любом банке. Нужно лишь учитывать несколько факторов:

• Работает ли конкретный банк с предпринимателями из России, Украины, Казахстана и т.п.;
• Работает ли банк с компаниями из конкретного государства (например, оффшорным компаниям открыть счет без помощи профессионала стало практически невозможно);
• Обслуживает ли банк ваш тип бизнеса и соответствует ли компания установленному уровню риска? Есть банки, которые сотрудничают только с промышленностью или только с IT;
• Предлагает ли банк расчётный счет? Некоторые банки специализируются на инвестициях и не предлагают удобного расчётного счета;
• На месте ли нужные вам валюты? Есть ли доллар, евро, фунт или рубль? Возможно, вам требуется мультивалютный счет – это всё нужно уточнять;
• Размер комиссий, цена открытия счета, отчётность – эти моменты прямо влияют на доходность компании;
• Какие обороты требуются по счету, какие минимумы остатков, есть ли начальный депозит?
• Есть ли автоматический обмен данными – и, хотя постепенно страны присоединяются к стандарту ОЭСР по обмену налоговой информацией, в том числе для холдингов, есть страны, которые не спешат подписывать соглашение.

Если вы открыли счет для российской компании, то обязательно задекларируйте счет в ФНС и отчитывайтесь в положенном порядке. Это касается и физических лиц.

Открыть для ООО иностранный расчётный счет: как управлять иностранным счетом?

Поскольку счет находится за границей, крайне важно определить заранее, как этим счетом управлять.

Наиболее комфортный вариант – доступ через Интернет-банк, где можно не только следить за состоянием счета, но и отдавать указания на те или иные транзакции.

В некоторых банках уже предлагают решение по управлению счетом через мобильное приложение.

Также остаются доступными управление через телефонный звонок, отправление факса/е-мейла и личный визит в филиал.

Для обеспечения высокого уровня безопасности даже классические варианты управления по телефону подразумевают использование паролей.

Стоит заметить, что в России уровень сервиса конкретно в области Интернет-банкинга – один из самых высоких в мире. Поэтому найти такой же уровень удобства и скорости работы удастся не везде. Уточняйте этот момент перед открытием счета в любом банке.

Открыть для ООО иностранный расчётный счет: как открыть счет в иностранном банке?

Теперь вы представляете, какие подводные камни вас ждут при открытии расчётного счета для вашего ООО. Для наглядности мы сделали пошаговую инструкцию, чтобы основная информация была перед глазами.

1. Определите, где и почему вы хотите открыть расчётный счет.
2. Запишитесь на бесплатную консультацию по подбору банковского счета или напишите по адресу info@offshore-pro.info.

Если вы ещё не зарегистрировали компанию – не спешите. Сначала получите ответ специалиста насчёт иностранного счета, а затем приступайте к регистрации компании. Это нужно для того, чтобы не пришлось отказаться от выбранного банка или вообще менять компанию.

1. Специалист после консультации предложит вам несколько банков, которые подходят именно вам. Исходя из этого вы сможете выбрать наиболее интересные и подать заявку в них.
2. Для этого потребуется подготовить и проверить документы о компании и её владельцах.
3. Для того, чтобы открыть счет, необходимо будет оплатить комиссию банка и консультанта.
4. Как только мы получим полный комплект документов и оплату, мы приступим к открытию счета.
5. Это займёт в среднем от недели до месяца, зависит от конкретного банка и его правил.
6. После вы получите доступ к расчётному счету и сможете вести бизнес.

Когда у вас возникнут вопросы, обращайтесь по адресу info@offshore-pro.info. Там же записывайтесь на бесплатную консультацию по подбору счета.

Читайте другие интересные статьи портала InternationalWealth.info:

1. 

Зарубежный счет в банке – это не только статус, но и конфиденциальность, диверсификация рисков, выход к новым бизнес-возможностям. При этом вокруг темы зарубежных банковских счетов…

Многие жители России желают открыть банковский счет за рубежом. Такие счета регистрируют физические лица, потому что они, например, проживают теперь в этой стране. И тем…

Сегодня развитие любой сферы, будь то экономика, производство или медицина, происходит с невероятной скоростью. Постоянные нововведения, принятие новых сдерживающих мер, изменение стратегии развития компании –…

В Советском Союзе частной собственности не было. Однако, не смотря на то, что более 25 лет во всех странах СНГ, частная собственность защищена государством, у…

ФНС подготовила форматы обмена информацией в рамках автоматического обмена данными по Стандарту ОЭСР. Налоговики предлагают организациям финансового рынка протестировать предложение на удобство. При этом многие…

В Свердловской области приговорили к тюремному заключению директора компании и адвоката за нелегальный вывод за границу 1,5 миллиардов рублей. Они использовали компании-однодневки и подложные документы…

Готовы ли вы и ваши активы к очередному стремительному обесцениваю рубля? Переживёт ли ваша семья или бизнес падение рубля вдвое и больше, как это бывало…

Открыть иностранный счет для резидента одной из стран СНГ с онлайн бизнесом или бизнесом в РФ, Украине, Казахстане – это задачка не для слабонервных. В…

Пожалуйста, напишите Вопрос или Комментарий к статье! на основе ваших ценных для нас комментариев и вопросов эта статья может быть дополнена и улучшена.

ВНИМАНИЕ! Все посты содержащие скрытую рекламу, контакты и не имеющую отношение к данной публикации информацию не будут пропущены модератором портала к публикации .

ВНИМАНИЕ ЕЩЕ РАЗ: Для конкретных индивидуальных вопросов и заказов услуг существует конфиденциальный чат, мессенджеры, телефон и наш корпоративный е-майл. В комментариях мы просим писать именно вопросы и предложения по данной конкретной статье или Ваше мнение по вопросу, который поднят в этой статье .

ООО (общая система налогообложения) намеревается открыть счёт в иностранном банке, находящемся под юрисдикцией Австрийской Республики. Постоянного представительства организация на территории Австрии не имеет. 1. Вправе ли российская организация с долей участия иностранного капитала открыть расчётный счет в иностранном банке на территории Австрии? И какие сведения и отчеты необходимо подавать в налоговую инспекцию при наличии валютного счета, открытого за пределами РФ? 2. Могут ли покупатели — российские юридические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность исключительно на территории России, отправлять по договорам купли-продажи с данной организацией выручку сразу на расчетный счёт в иностранном банке (Австрия), то есть без зачисления на расчетные счета поставщика в российских банках?

Рассмотрев вопрос, мы пришли к следующему выводу:
Российская организация вправе открывать счета в иностранных банках, расположенных за пределами территории РФ.
При этом не позднее одного месяца со дня открытия такого счёта российская организация уведомляет об этом налоговый орган по месту своего нахождения.
При работе со счетом, открытым в иностранном банке, организация должна ежеквартально представлять в налоговый орган по месту своего нахождения отчет о движении денежных средств по счету. Срок представления — не позднее 30 дней по окончании каждого квартала.
Резиденты РФ — юридические лица вправе осуществлять переводы в рублях своим российским контрагентам на их счета, открытые в иностранных банках.

Обоснование вывода:
Юридические лица, созданные в соответствии с законодательством РФ (далее — резиденты РФ), вправе открывать без ограничений счета (вклады) в иностранной валюте и валюте РФ в зарубежных банках (пп. «в» п. 6 ч. 1 ст. 1, ч. 1 ст. 12 Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее — Закон N 173-ФЗ), письмо ФНС России от 13.12.16 N ОА-3-17/6173).
Обязанность получать какое-либо разрешение на открытие такого счета законодательством РФ не установлена.
Частью 2 статьи 12 Закона N 173-ФЗ предусмотрен уведомительный порядок открытия резидентами счетов (вкладов) в банках за пределами территории РФ.
Уведомление представляется в налоговый орган по месту нахождения организации в срок не позднее одного месяца со дня открытия (закрытия) или изменения реквизитов таких счетов (вкладов) в иностранных банках (ч. 2 ст. 12 Закона N 173-ФЗ).
Форма уведомления об открытии счета в иностранном банке утверждена приказом Федеральной налоговой службы от 21.09.2010 N ММВ-7-6/457@.
При нарушении срока уведомления или при уведомлении не по установленной форме на должностных лиц организации может быть наложен административный штраф в размере от 5 до 10 тысяч рублей, а на организацию — от 50 до 100 тысяч рублей (ч. 2 ст. 15.25 КоАП РФ).
Непредставление уведомления влечет наложение штрафа на должностных лиц — от 40 до 50 тысяч рублей; на организацию — от 800 тысяч до одного миллиона рублей (ч. 2.1 ст. 15.25 КоАП РФ).
Кроме того, при работе со счетом в иностранном банке организации необходимо не позднее 30 дней по окончании каждого квартала представлять в налоговый орган по месту своего учета отчет о движении денежных средств по счету в двух экземплярах, по форме и в порядке, утвержденным постановлением Правительства РФ от 28.12.2005 N 819 (ч. 7 ст. 12 Закона N 173-ФЗ).
К отчету о движении денежных средств нужно приложить банковские документы (банковские выписки или другие документы, выданные банком в соответствии с законодательством той страны, где зарегистрирован банк), подтверждающие данные отчета. При этом отчет должен быть предоставлен отдельно по каждому счету, открытому в зарубежном банке.
По вопросу о возможности перечисления за поставленные товары российским покупателем напрямую на счёт в иностранном банке, открытый юридическим лицом — резидентом, отметим следующее.
Исходя из ч. 1 ст. 9 Закона N 173-ФЗ, валютные операции между резидентами — юридическими лицами запрещены, за исключением, в частности, перевода валюты РФ со счета резидента, открытого на территории России, на счет другого резидента, открытый в иностранном банке.
Такой трансграничный перевод признаётся валютной операцией (пп. «ж» п. 9 ч. 1 ст. 1 Закона N 173-ФЗ).
При этом указанные расчёты производятся юридическими лицами — резидентами РФ только через банковские счета в уполномоченных банках (ч. 2 ст. 14 Закона N 173-ФЗ).
Согласно п. 8 ч. 1 ст. 1 Закона N 173-ФЗ уполномоченными банками являются кредитные организации, созданные в соответствии с законодательством РФ и имеющие право на основании лицензий ЦБ РФ осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте, а также действующие на территории РФ в соответствии с лицензиями ЦБ РФ филиалы кредитных организаций, созданные в соответствии с законодательством иностранных государств, имеющие право осуществлять банковские операции со средствами в иностранной валюте.
Таким образом, в части осуществления расчётов между резидентами — юридическими лицами допускаются переводы на счета этих лиц в иностранных банках, но только в рублях и только с использованием банковских счетов, открытых в уполномоченных банках на территории РФ.
Обращаем внимание, что осуществление валютных операций налагает на участников расчетов дополнительные обязанности в части представления соответствующей отчетности в уполномоченный банк.
Порядок представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, а также формы отчетности по валютным операциям, порядок и сроки их представления утверждены Инструкцией Банка России от 16.08.2017 N 181-И.

Рекомендуем ознакомиться со следующими материалами:
— Энциклопедия решений. Уведомление налоговых органов об открытии (закрытии) счетов (вкладов) в банках за пределами РФ и представлении отчетов о движении средств по таким счетам (вкладам).
— Энциклопедия решений. Ответственность за непредставление сведений об открытии счетов (вкладов) в банках за пределами РФ и отчетов о движении денежных средств по таким счетам.

Ответ подготовил:
Эксперт службы Правового консалтинга ГАРАНТ
Ситдиков Ирек

Контроль качества ответа:
Рецензент службы Правового консалтинга ГАРАНТ
член Палаты налоговых консультантов Титова Елена

26 сентября 2018 г.

Материал подготовлен на основе индивидуальной письменной консультации, оказанной в рамках услуги Правовой консалтинг.

Как открыть счет за рубежом и не ошибиться с выбором банка

Открыть счет в иностранном банке может любой желающий, однако эта процедура не столь проста. Нюансы работы зарубежных кредитных организаций, пошаговая инструкция по открытию счета в иностранных банках, а также особенности этой процедуры для юридического лица — в нашей статье.

Счет за границей дает российскому бизнесмену массу преимуществ. И мы говорим про открытие счета именно за рубежом, а не просто в иностранном банке, имеющем представительство в России. Европейские банки, работающие в нашей стране, по сути своей являются российскими, даже если они и основаны на иностранном капитале. А следовательно, они подвержены тем же рискам.

Кому и зачем нужен счет за рубежом

Такой счет может понадобиться тем, кто намерен вести дела за границей, открыть мерчант-аккаунт для интернет-бизнеса. А еще и тем, кто просто хочет приумножить свои средства, так как некоторые зарубежные банки предлагают более высокие процентные ставки по вкладам, чем российские. Стоит отметить, что счет в иностранном банке — это еще и приватность. Западные банкиры действительно заботятся о конфиденциальности, и слова «банковская тайна» для них не пустой звук.

Открытие счета в иностранном банке: пошаговая инструкция

Этот процесс достаточно сложен, и без знания его нюансов добиться поставленной цели практически невозможно. Попробуем разобраться в тонкостях каждого из этапов открытия счета за рубежом.

Непредставление в налоговый орган уведомления об открытии (закрытии) резидентом счета (вклада) в банке, расположенном за пределами территории РФ, влечет наложение административного штрафа:

на граждан — в размере от 4 до 5 тысяч рублей;на должностных лиц — от 40 до 50 тысяч рублей;на юридических лиц — от 800 тысяч до 1 миллиона рублей [1] .

Шаг 1. Выбираем страну

Выбор страны для открытия счета юридического лица зависит от того, зачем именно вам нужен счет за границей. Западноевропейские банки — это престижно, однако большинство из них не заинтересовано в рассчетно-кассовом обслуживании нерезидентов. Поэтому для подобных целей они не годятся — это будет попросту нерентабельно для клиента. Такие операции лучше проводить через финансовые учреждения Латвии и Эстонии. Банки Сингапура и Гонконга рады иностранцам, ведущим бизнес в Юго-Восточной Азии, а вот депозиты принимают неохотно — разве что размер вклада будет очень солидным. Счет в Швейцарии подойдет тем, кто хочет сохранить свой капитал, а не участвовать в активной международной торговле. Ведь требования к неснижаемому остатку здесь высоки, а количество операций ограничено (исключение составляет лишь CIM Banque). При выборе страны нужно быть в курсе политической и экономической обстановки в регионе: желательно, не только текущей, но и в ближайшей перспективе — чем она стабильнее, тем, разумеется, лучше.

Шаг 2. Регистрируем новую или покупаем готовую компанию

Для открытия счета юридического лица потребуется компания, зарегистрированная за рубежом. Офшорные компании далеко не всегда используются для ведения бизнеса — многие создаются только для владения зарубежными активами и открытия банковского счета. Сегодня можно купить готовую офшорную компанию. Приобретение базового пакета офшор-компании, например, в Гонконге, обойдется в сумму от 2240 евро (около 160 тысяч рублей). Для покупки потребуется обратиться в фирму соответствующей специализации. Процедура займет от одного дня.

Другой вариант — регистрация своего ООО на офшор. Этот путь подойдет тем, кто действительно намерен заниматься бизнесом за границей. Зарубежная компания, которая принадлежит российскому бенефициару, обеспечивает решение любых имущественных споров в зоне международного права и в случае банкротства защищает настоящего владельца от субсидиарной ответственности.

Шаг 3. Выбираем банк

Сегодня все более популярными становятся банки Прибалтики, где возможно обслуживание на русском языке, а стоимость банковских продуктов невелика. Кроме того, считаются удобными и надежными банки Дании, Австрии и Германии. Выбирая финансовую организацию для открытия счета за рубежом, следует изучить немало информации о ней. Это и рейтинг надежности банка, и размер минимального вклада (например, в Швейцарии он велик), и требования к иностранным клиентам (далеко не все банки готовы вести дела с иностранцами), и возможность удобного и оперативного пополнения счета. К наиболее востребованным у россиян зарубежным банкам относятся:

• KfW (Германия).
• Caisse des Depots et Consignations (Франция).
• Bank Nederlandse Gemeenten (Голландия)
• Zurcher Kantonalbank (Швейцария).

Популярны среди российских вкладчиков и такие банки, как Hermes (Сент-Люсия), Rietumu (Латвия), CIM Banque (Швейцария).

Шаг 4. Подаем заявку в банк на открытие счета

Чтобы открыть корпоративный счет в иностранном банке, требуется наличие определенного пакета документов (во многих случаях банк требует полную информацию на каждого из директоров, бенефициаров, уполномоченных подписантов) [2] :

• Заполненная и подписанная анкета.
• Нотариально заверенная копия паспорта.
• Оригинал или заверенная копия счета за коммунальные услуги либо выписка из банка (как подтверждение текущего адреса проживания, давностью не более трех месяцев).
• Оригинал или заверенная копия рекомендательного письма из банка, в котором открыт счет.
• Личное резюме. В этом документе должен быть указан опыт работы, квалификация, образование, текущее место работы и должность.
• Полный апостилированный пакет корпоративных документов:
• свидетельство о регистрации;
• список директоров и акционеров;
• сертификаты акций;
• копия Декларации доверия от номинальных акционеров;
• информация о бенефициарных владельцах;
• отчетные документы о финансовом состоянии компании (если компания существует в течение 12 месяцев и более).

На заметку!

Если у клиента имеется открытый счет в российской «дочке» зарубежного банка, процесс подготовки документации можно упростить. Обратившись к менеджеру сегмента Private banking, работающему в дочернем подразделении, клиент сможет получить исчерпывающую консультацию по интересующему вопросу. К тому же это будет бесплатно.

Обычно для открытия счета юридического лица банк требует личного присутствия потенциального вкладчика в головном офисе. Однако некоторые финансовые учреждения идут навстречу нерезидентам, предлагая организовать встречу с сотрудником банка в ближайшем филиале или представительстве.

Сроки рассмотрения заявки зависят от страны и внутренних правил банка: где-то на эту процедуру уходит всего один день, а где-то требуется не меньше месяца.

Значение имеет и вид счета.

Расчетный счет открывается для обслуживания текущих расходов. Он удобен, если предполагается большое количество торговых операций в значительном объеме. Проценты по расчетному счету обычно очень низкие или вообще не предусмотрены.

Сберегательные счета открываются для долгосрочного или кратковременного хранения средств и предполагают следующие варианты:

• Депозитные счета подходят для того, чтобы не только сохранить, но и приумножать средства за счет высоких процентов, однако снимать деньги до окончания срока вклада нельзя.
• Инвестиционные счета созданы для долгосрочных вложений в акции и другие ценные бумаги. Некоторые банки специализируются на открытии исключительно таких счетов. При этом вкладчикам предлагают на выбор инвестиционные программы с различной доходностью.

На инвестиционных счетах могут устанавливаться ограничения по количеству транзакций: в среднем не более пяти–десяти в месяц. Также на счетах подобного типа, как правило, предусматривается наличие неснижаемых остатков.

Офшорная компания без счета, или непродуманная экономия

Миф о доступности европейских банков, готовых сражаться за каждого клиента, прочно укоренился в сознании россиян. И тем не менее это не соответствует действительности. Иностранные банки не испытывают недостатка в клиентах и отбирают их со всей строгостью, так что в наши дни открытие счета за рубежом может быть сопряжено с трудностями. Особенно если вы решили открывать его самостоятельно. Следует быть готовым к долгим переговорам с представителями банка. Причем диалог, скорее всего, будет вестись на английском или немецком.

Открыть счет за границей можно и с помощью фирмы, специализирующейся на подобных услугах. Такие компании имеют наработанные контакты с банками, помогут с выбором конкретной финансовой организации, проведением переговоров, а также с оформлением пакета документов.

Такой способ открытия счета за рубежом — самый простой. И все же необходимо правильно подобрать компанию, так как есть риск столкнуться с мошенниками, которые получат доступ к копиям заверенных документов и образцу подписи.

Нужно иметь в виду, что некоторые посредники, регистрирующие офшоры и обещающие открыть в выбранной юрисдикции еще и банковский счет, последнего сделать не могут. Как правило, такие фирмы предлагают более низкие цены на услуги. Результатом сотрудничества с подобной «горе-фирмой» станет безвозвратная потеря средств, выплаченных за открытие счета, и бесполезная офшорная компания. Дело в том, что солидные организации, способные реально открыть банковский счет, не будут работать с чужим офшором. В итоге экономия на репутации посредника приведет к двойным тратам и еще раз подтвердит поговорку «Скупой платит дважды».

Процедура открытия счета в иностранном банке довольно сложна. При решении возникающих при этом вопросов понадобится знание законодательства РФ. Необходимо также иметь представление о том, какие именно документы удовлетворят иностранных финансистов, руководствующихся законодательством своей страны. При обращении к услугам фирм-посредников следует убедиться, что выбранная компания заслуживает доверия.

Куда обратиться за юридической помощью при открытии счета за рубежом?

Поделиться информацией по этому вопросу мы попросили эксперта Московской коллегии адвокатов «ЮрСити», кандидата юридических наук Виталия Борисовича Шакина:

«Процесс оформления и последующего использования счетов в иностранных банках регламентируется законодательством страны расположения. А это и является отправной точкой в поиске оптимального финансового учреждения для решения задач конкретного бизнеса. Чтобы не возникало сомнений, верно ли выбран банк, рекомендую обратиться за консультацией к специалистам.

Например, сотрудники Московской коллегии адвокатов «ЮрСити» могут дать всестороннюю оценку соответствия банка задачам клиента. Также специалисты «ЮрСити» готовы проанализировать эффективность системы страхования вкладов в конкретном государстве. Такой подход важен для клиентов, планирующих размещение значительных сумм на иностранных счетах.

Помимо оказания консультационных услуг, коллегия адвокатов «ЮрСити» предлагает корпоративным клиентам правовое абонентское обслуживание. Оно включает целый комплекс предупредительных и восстановительных действий, позволяющих снизить риски и достичь максимального результата работы компании, находящейся в иностранной юрисдикции. Обслуживание доступно в пакетном варианте, однако клиент может выбрать и обслуживание с охватом только части аспектов, которые имеют значение в конкретной ситуации (например, при оформлении счета в иностранном банке). При этом квалифицированная юридическая помощь будет предоставлена клиенту в необходимом объеме в любое время.

В рамках правового сопровождения специалисты «ЮрСити» берут на себя составление договоров и других юридических документов; соблюдение правового соответствия делового документооборота, включая официальную переписку; контроль деятельности контрагентов; представление интересов клиента на переговорах. При необходимости адвокаты «ЮрСити» принимают участие в сопровождении процессов по иностранному праву в суде соответствующей юрисдикции.

Ознакомиться с подробной информацией о работе Московской коллегии адвокатов «ЮрСити» можно на сайте компании».

P. S. Для жителей Московского региона предусмотрена возможность получения бесплатной первичной консультации по телефону.