Содержание

Зачем ИП открывать расчетный счет

Может ли ИП работать без расчётного счёта в 2019 году, используя личный счёт физического лица

Счёт в банке – давно уже не показатель благосостояния владельца, а просто удобный инструмент оплаты. Платёжная пластиковая карта сейчас есть практически у каждого второго, а к ней, в свою очередь, привязан банковский счёт. Нужен ли ИП расчётный счёт или он вправе вести платежи через личный?

Вопрос далеко не праздный. Если счёт предназначен для частных целей, то банк начисляет на эти деньги проценты, а за операции на расчётном счёте приходится платить клиенту. Конечно, дополнительные расходы нести не хотелось бы. В этой статье мы ответим на частые вопросы наших пользователей:

  • можно ли ИП работать без открытия счёта в банке;
  • имеет ли право предприниматель указать свой личный счёт для расчётов в бизнесе;
  • обязан ли ИП открывать расчётный счёт специально в предпринимательских целях;
  • какие возможны последствия, если не открывать расчётный счёт, а проводить бизнес-платежи через личный;
  • обязательно ли оплачивать налоги и страховые взносы безналичным путём.

Зачем открывать расчётный счёт

Может ли ИП работать без расчётного счёта? Да, если вы соблюдаете лимит наличных платежей (не более 100 тысяч рублей) в рамках одного договора с другим предпринимателем или юридическим лицом. При расчётах с работниками и обычными физическими лицами лимит законом не установлен.

Например, предприниматель арендовал у коммерческой организации офис. Арендная плата в месяц составляет 10 тысяч рублей, срок аренды – 11 месяцев, значит, общая сумма по договору равна 110 тысяч рублей. Это превышает возможный лимит, поэтому платежи должны идти через банк.

Важно: юридическим лицам открывать расчётный счёт в банке придётся в любом случае. Причина в том, что организация вправе перечислить налоги только безналичным путем. Для ИП такого требования нет, физическое лицо может рассчитаться с бюджетом как наличными, так и платёжным поручением.

В принципе, если лимит наличных расчётов с другими предпринимателями и организациями соблюдён, то можно не открывать расчётный счёт в банке. Вопрос в другом – насколько это удобно? Расплатиться наличными с партнёром можно в его бухгалтерии или в банке по квитанции. Если ИП не открывает расчётный счёт, то придётся терять время на дорогу и очереди.

Кроме того, при ведении операций с наличностью надо следовать правилам кассовой дисциплины, которые, хоть и допускают для ИП упрощённый порядок, но довольно противоречивы. Наконец, существует проблема безопасности наличных платежей и сохранности денег. Получается, что хотя для ИП расчётный счёт не обязателен, на практике оказывается, что обойтись без банковских платежей трудно.

Собираетесь открыть свой бизнес? Не забудьте зарезервировать расчётный счёт. Для выбора расчетного счета попробуйте наш калькулятор банковских тарифов:

Калькулятор подберет наиболее выгодное банковское предложение по расчетно-кассовому обслуживанию для вашего бизнеса. Введите объемы операций, которые планируете совершать в месяц, и калькулятор покажет тарифы банков с подходящими условиями.

Какие будут последствия, если пользоваться личным счётом в бизнесе

Может ли ИП использовать свой личный счёт в бизнесе? До 2014 года в статье 23 НК РФ был пункт, который прямо запрещал использование текущего счёта физического лица для предпринимательской деятельности. Сейчас это положение Налогового кодекса утратило силу, но по факту запрет продолжает действовать, а ИП не может пользоваться личным счётом в бизнесе. Почему?

  1. Инструкция ЦБ № 153-И, которая действует в 2019 году, запрещает совершать по текущим счетам операции, связанные с бизнесом или частной практикой. Банк может просто отказаться проводить транзакции, если посчитает, что постоянные денежные поступления связаны с предпринимательской деятельностью.
  2. Если вы получаете крупные суммы денег, как обычное физическое лицо, а не как ИП, то будьте готовы к вопросам службы безопасности банка об источнике этих средств. В рамках борьбы с финансированием терроризма и отмыванием нелегальных доходов банк вправе прекратить подозрительные операции.
  3. Ваши партнёры по бизнесу могут отказаться переводить оплату на текущий счёт физического лица в банке. Причина в том, что ИФНС в таких случаях считает их налоговыми агентами и обязывает удерживать с переведенных сумм 13% подоходного налога и перечислять налог в бюджет.
  4. Основанием безналичных расчётов для ваших контрагентов является заключённый с предпринимателем договор. Если же перечислять суммы по такому договору на текущий счёт, а не на расчётный счёт для ИП, то расходы по сделке будет трудно обосновать перед налоговиками.
  5. Налоговые органы будут пытаться обложить налогом не только доходы, поступающие на личный счёт от бизнеса, но и другие собственные средства физического лица, не связанные с предпринимательством.
  6. На режимах ОСНО, УСН Доходы минус расходы, ЕСХН индивидуальный предприниматель должен подтверждать затраты, связанные с бизнесом. При оплате расходов с текущего счёта физического лица налоговая инспекция не примет их для уменьшения налоговой базы. В результате, вам придётся расстаться с большей суммой при уплате налогов.

Почему мы советуем ИП открывать расчётный счёт

Подведем итоги. Ответ на главный вопрос статьи: «Можно ли ИП работать без открытия расчётного счёта», — положительный. А вот нужен ли ИП расчётный счёт, решайте сами. Проводя только наличные платежи или пользуясь личным счётом физлица, вы во многом себя ограничиваете:

  • не можете проводить онлайн-платежи в любое время и месте, где есть интернет;
  • не позволяете своим покупателям и клиентам расплатиться картой или платёжным поручением;
  • рискуете оказаться под подозрением у банка в отмывании нелегальных доходов;
  • попадаете под дополнительное налогообложение доходов, не связанных с бизнесом;
  • сужаете круг бизнес-партнёров, большинство из которых работают по безналу;
  • несёте риски, связанные с хранением наличности.

А ведь цена вопроса не так уж велика. Ежемесячная оплата за ведение счёта и онлайн-банкинг составит чуть больше 1000 рублей, в зависимости от выбранного тарифа.

Нужен ли расчетный счет для ИП в 2019 году

Банковские услуги РКО — удобный финансовый инструмент, позволяющий более эффективно вести бизнес. Если задуматься о том, нужен ли расчетный счет для ИП, то его обязательное наличие законодательно не закреплено. Но отсутствие счета серьезно ограничивает бизнес, поэтому большинство ИП обращаются в банки и подключаются к расчетно-кассовому обслуживанию.

Зачем предпринимателю расчетный счет

Если это совсем небольшой бизнес, то можно обойтись и без банковского сопровождения. Но в любом случае все зависит от специфики работы. Более серьезный бизнес и особенно торгово-сервисные предприятия без услуг РКО не могут нормально функционировать.

Какие возможности для ИП открывает наличие расчетного счета:

  • возможность заключения сделок на сумму более 100 000 рублей. По закону наличными могут проводиться сделки до 100 000 рублей, более дорогие контракты оплачиваются только безналично. Это касается всех типов договоров, включая арендные;
  • подключение услуги эквайринга — приема оплаты от клиентов и покупателей с банковских карт;
  • возможность заключения сделок с более широким кругом контрагентов. Многие компании предпочитают именно безналичные расчеты и указывают этот факт в условиях договора;
  • совершение любых платежей напрямую со своего банковского счета, не выходя из дома или офиса. Можно делать переводы любым контрагентам, физическим и юридическим лицам, совершать бюджетные платежи в ФНС и фонды;
  • получение кредитов на более выгодных условиях. Клиентам, которые пользуются услугами РКО, банки всегда выдвигают специальные предложения и не просят представить множество документов для получения кредитных средств;
  • открытие депозитов с повышенными процентными ставками.
Читать еще:  Обязано ли ООО иметь расчетный счет

После подключения к расчетно-кассовому обслуживанию предприниматель получит доступ в специальный онлайн-банкинг для бизнеса. Через него можно совершать любые платежные операции, получать выписки, подавать заявки на другие банковские услуги и пр. Сервис работает круглосуточно.

Может ли ИП работать без расчетного счета

Законодательно — да, но на практике все зависит от специфики бизнеса. Если вы не планируете работать с широким кругом контрагентов, если не будете заключать договоры на сумму больше 100 000 рублей, если вам не нужен эквайринг, тогда можно обойтись и без банковского сопровождения.

ИП без расчетного счета работать может, но неэффективно, большой и успешный бизнес без его наличия не построить. Кроме того, цена услуг РКО совсем небольшая, а некоторые банки предлагают стартовые тарифы, по которым предприниматель вообще не платит за обслуживание. Начинающий ИП может выбрать стартовый тариф с платой за обслуживание в 0 рублей. Или тариф для небольшого бизнеса с ценой не больше 500 рублей за месяц.

Ведение расчетного счета — не особо затратная статья, те же 500 рублей в месяц может потянуть даже небольшой бизнес. Это выгодно, если учесть, что ИП получает банковское сопровождение и возможность пользования любыми финансовыми услугами.

Какие операции можно совершать по расчетному счету

Открыв расчетный счет, предприниматель сможет выполнять практически все финансовые операции удаленно, не посещая офис банка. На рынке есть также банки, ведущие деятельность полностью онлайн. Даже открытие счета в них проводится дистанционно, менеджер сам приедет по удобному вам адресу.

Доступные финансовые операции:

  • переводы любым юридическим лицам;
  • перевод средств физическим лицам на карты и счета;
  • пополнение счета и его обналичивание с помощью специальной бизнес-карты, которую выдаст банк;
  • ведение бухгалтерии онлайн, интеграция онлайн-банкинга с облачными сервисами, расчет и оплата налогов дистанционно;
  • оплата услуг любых операторов, платежи за коммунальные услуги;
  • подключение зарплатных проектов;
  • подключение эквайринга, прием платежей с банковских карт;
  • открыв специальный счет, предприниматель сможет принимать участия в тендерах, выигрывать контракты, в том числе государственные.

Если это ИП без расчетного счета, то для проведения платежной операции, например, для внесения платы за аренду, ему придется идти в банк и платить серьезную комиссию. А при наличии расчетного счета предприниматель просто заходит в онлайн-банкинг и за пару кликов выполняет операцию. Комиссия за это либо не будет браться вообще, либо окажется минимальной.

Так что, если вы думаете о том, может ли ИП работать без расчетного счета в 2019 году, то советуем все же подключиться к РКО. Взвесьте все за и против, проанализируйте свою деятельность. Прошли те времена, когда банки брали большую плату за расчетное обслуживание, теперь эта услуга доступна любому бизнесу, а возможностей она дает все больше.

Какие банки предлагают выгодные условия в 2019 году

Если вы рассматривайте возможность открытия расчетного счета, обязательно обратите внимание на предложения следующих банков. Именно их чаще всего выбирают индивидуальные предприниматели:

  1. Альфа Банк. Предлагает уникальную программу обслуживания для предпринимателей, которые ведут небольшой бизнес или только его начинают. По его тарифу «Просто 1%» вообще нет платы ни за обслуживание, ни за совершаемые операции. Клиент платит только 1% за поступление денег. Всего в Альфа Банке 7 тарифных планов для любых форм и масштабов деятельности.
  2. МодульБанк. Банк, который работает полностью дистанционно и создан только для бизнеса. Здесь также есть стартовый тариф с бесплатным обслуживанием, клиент платит только по 90 рублей за каждый проведенный платеж и 0,5% за пополнение. Всего МодульБанк разработал 3 пакета услуг для представителей бизнеса.
  3. Точка. Еще один банк, ведущий дистанционную деятельность. Здесь тоже есть бесплатный стартовый тариф, который предполагает плату только за входящие платежи и переводы в размере 1%. В Точке клиентам предлагаются на выбор 3 пакета услуг.
  4. Сбербанк. Разработал 5 тарифов, среди которых есть стартовый с обслуживанием за 0 рублей и специальный продут для сезонного и небольшого бизнеса «Удачный сезон». Плата по нему — 515 рублей ежемесячно, она взимается только в том случае, если по счету есть движение средств.
  5. Открытие. Разработал линейку пакетов услуг для бизнеса, в которую входят 5 тарифных планов. Среди них есть простая программа для небольшого и стартового бизнеса «Первый шаг» с бесплатным ведением счета. Фактически клиент по нему будет платить только за снятие средств — 0,99%.

Для подбора выгодного тарифа вы также можете воспользоваться нашим онлайн-сервисом.

Как видно, можно найти банк с лучшими условиями, который вообще не будет брать плату за ведение счета. Поэтому лучше не думать о том, может ли ИП работать без расчетного счета, а выбирать банк и подключаться к РКО.

Порой начинающие предприниматели решают использовать для бизнеса счет, который открыт для физического лица. Но Центральный Банк указывает, что для ведения предпринимательской деятельности можно использовать только специальный счет для бизнеса.

Если использовать для получения денег от бизнеса реквизиты физического лица, то можно вызвать у ФНС подозрения в нелегальных доходах, а банк вправе заблокировать такие «сомнительные» операции. Во избежание проблем лучше открывать отдельный счет для предпринимательской деятельности.

Как открыть расчетный счет

Если ИП без расчетного счета работать не может, то предприниматель выбирает банк и обращается в него. Заявку на подключение к РКО можно направить онлайн, вскоре вам позвонит менеджер. Он сообщит, какой пакет документов нужен, и договорится о встрече. От ИП часто требуют только паспорт.

Если банк предлагает выездной сервис, он пришлет своего представителя в офис ИП или в другое удобное сторонам место. При встрече происходит передача документов и подписание договора на обслуживание, а клиент получает доступ к онлайн-банку. Далее обслуживающий банк сам уведомит ФНС об открытии счета.

Нужен ли расчетный счет для ИП — зачем открывать

В отечественном законодательстве строго регламентируется обязательное открытие расчетного счета только для юридических лиц. Им банковский счет требуется для ведения бухгалтерского учета, внесения средств в уставной капитал и прочих операций. Индивидуальный предприниматель под указанные нормы не подпадает, поскольку является физическим лицом, осуществляющим коммерческую деятельность. Он может выполнять необходимые операции при помощи наличных денег, без открытия обязательного счета. Все оплаты, прием платежей, выплата налогов и прочие, будут осуществляться при помощи наличности. В реальности — работать без наличия р/с достаточно сложно.

Обязательно ли открывать?

Максимально простой способ начать вести коммерческую деятельность — оформить ИП. Начать работать таким образом может практически каждый, кто достиг четырнадцати лет. ИП имеет право самостоятельно распоряжаться доходами, не вести бухгалтерский учет и платить минимальные налоговые отчисления.

Платежные карты

Определить, нужен ли расчетный счет для ИП и для чего, можно достаточно просто. Необходимо только ознакомиться с законодательными нормами. Официальные нормы гласят, что предприниматель не обязан открывать р/с, поскольку он относится к категории физических лиц, а на них обязательные требования не распространяются.

Читать еще:  Как снять прибыль с расчетного счета ООО

Важно! ИП может свободно пользоваться наличными деньгами при расчетах, если сумма одного контракта не превышает 100 тысяч рублей.

Такое правило отображено в Кодексе об административных правонарушениях Российской Федерации, статья 15,1. В случае несоблюдения правила, грозит штраф в размере до 50 тысяч рублей.

Может ли ИП использовать свой личный счет для расчетов? Согласно официальным правилам Центрального Банка, ИП не имеют права выполнять действия с бизнесом по частным счетам. Если банковское учреждение получит подозрение о том, что частное лицо получает средства от бизнеса на собственный счет, то он может быть заблокирован.

Для налоговой отчетности и коммерческих операций ИП может открыть расчетный счет и пользоваться им. Отличием от личного является возможность налоговых органов проверять действия и переводы средств, чтобы определить отсутствие мошеннических схем.

Можно ли обойтись

Закон не обязует предпринимателя открывать р/с. Если операции лица не превышают допустимые суммы по расчету в наличных и нет нарушения норм и правил, то ИП может не иметь р/с.

Условия одного из банков

Открытие р/с можно практически в любом банке на территории РФ. Условия, процентные ставки, размер комиссии различен.

Обратите внимание! Процесс открытия и обслуживания р/с может обойтись в круглую сумму.

Если оборот предпринимателя небольшой, можно сэкономить средства и обойтись без открытия. Однако наличие счета предоставляет множество положительных качеств, поэтому рекомендуется все тщательно обдумать.

Наличие р/с может хорошо повлиять на развитие бизнеса, поскольку к такому предпринимателю будет больше доверия от партнеров и клиентов.

Для чего нужен?

Расчетный счет может стать достаточно качественным и сильным инструментом в развитии собственного бизнеса. Он может стать мощным толчком для развития, поскольку в таком случае ИП будет доступна возможность участия в электронных торгах, аукционах, госзакупках. Поставка определенной продукции для государственных организаций — неплохая возможность заявить о себе и опередить конкурентов. Кроме этого, можно легко и без ограничений выполнять расчеты с другими лицами, платить налоги (ЕНВД, НДФЛ и прочие), рассчитываться с зарубежными партнерами и множество другого.

Для чего нужен счет в банке для ИП. Р/с в банке необходим для выполнения следующих функций.

Обход лимитов по наличным операциям

Имеется возможность вполне легально переводить крупные суммы на различные счета и не зависеть от лимита в 100 тысяч рублей согласно одного контракта. Операции с наличными деньгами считаются недостаточно прозрачными, поэтому наложены такие ограничения. Если ИП пытается обойти или нарушить установленные нормы, то есть риск получения крупного штрафа и признания контракта недействительным или фиктивным. Выход один — обратиться в банковское учреждение для открытия р/с.

Счет на оплату за выполненные услуги

Выполнять операции с наличными средствами можно с физическими и юридическими лицами. Ограничения не распространяются на такие переводы:

  • таможенные платежи, расчеты;
  • погашение заработной платы наемных работников;
  • выдача под отчет наличных средств;
  • получение денег от частных лиц.

Налоговые отчисления

ИП имеет право оплачивать налоговые сборы наличными средствами. Однако для этого требуется идти в банк или отделение налоговой службы и тратить время на перевод средств. При наличии р/с все это можно оплатить онлайн, не выходя из дома. Кроме того, наличный перевод займет большее количество времени.

Если есть готовый р/с, то в личном кабинете банка можно создать и отправить платежное поручение и банк бесплатно переведет средства. Таким же образом возможно осуществление любых других выплат и переводов, от расчетов с партнерами до погашения кредита.

Если предприниматель имеет нанятых работников, то счет позволяет выплачивать им зарплату, а также переводить НДФЛ и страховые взносы, которые можно осуществить только при помощи безналичного платежа.

Персональный счет не подходит для коммерции

Многие начинающие предприниматели задаются вопросом, зачем нужен переход на р/с, если есть личный. Он гораздо дешевле в обслуживании и практически бесплатен при открытии. Однако есть множество тонкостей. Такой счет подходит только для собственных нужд, которые не связаны с коммерческой деятельностью. За операции, которые связаны с бизнес-деятельностью, банк может применить санкции или полностью заблокировать выполнение любых операций. Кроме этого, деятельность привлечет налоговые органы, со стороны которых претензии будут гораздо более жесткими.

С использованием р/с претензий от банковского учреждения и налоговой службы быть не может. Главное, вести полностью прозрачную и открытую деятельность.

Возможность совершать действия с иностранной валютой

Оформление валютного счета позволяет предпринимателю выйти на международные рынки и сотрудничать с иностранными партнерами. Проблема заключается в том, что зарубежные предприниматели полностью отказываются сотрудничать по наличному расчету. Даже если и согласны, то необходимо выполнить обмен валют, пройти валютный контроль, что займет много времени и денег.

Реквизиты

Легче оформить р/с в иностранной валюте в одном из банковских учреждений и рассчитываться без наличных средств. Для этого не требуется менять деньги и тратить время на валютный контроль, потому что банковские учреждения сами выполняют такие функции. С их помощью можно провести расчет с согласованием всех законодательных норм.

Электронные торговые площадки и кредиты

ИП может сильно повысить эффективность собственной деятельности, если оформит р/с и начнет участвовать в электронных торговых мероприятиях. Для участия всегда требуется предоставление банковской гарантии, которую невозможно получить без наличия счета. Участие возможно без его открытия, однако следует перевести сумму, обеспечивающую и гарантирующую соблюдение всех условий. Она также переводится согласно безналичной оплаты.

Оформление кредита

Р/с предоставляет доступ к некоторым услугам банка. Например, оформление депозитов или кредитов. Иногда последний может потребоваться для пополнения денег в обороте или развития. Пользоваться услугами потребительских кредитов для физических лиц ИП нельзя, а получить деньги наличными очень сложно. Кредитные деньги почти всегда переводятся на р/с.

Когда открывать

Ни один законодательный акт не заставляет ИП открывать р/с, тем более устанавливает для этого сроки. Предприниматель может вовсе его не открывать или сделать это когда ему угодно. Рекомендуется не торопиться и ознакомиться с предложениями банков. Изучение рынка, отзывов коллег по бизнесу, позволит выбрать наиболее подходящее учреждение и повысить эффективность ведения коммерческой деятельности. Далее следует только подать заявку и предоставить пакет документов.

Важно! На рассмотрение заявки уйдет определенное время. Открытие счета для ИП — достаточно длительный процесс.

Эксперты рекомендуют не затягивать с оформлением. Подтверждают это двумя аргументами. Первый — все более строгие требования от банков и налоговых органов в 2019 году и постоянное их ужесточение. Второй — чем раньше счет будет создан, тем быстрее можно приступить к полноценной работе с полными оборотами.

ИП не обязан сообщать в налоговые органы об открытии р/с. Такая норма действовала до 2014 года, после чего, такую работу выполняют банковские учреждения самостоятельно.

Банковские учреждения Российской Федерации официально запрещают использовать в коммерческих целях персональные счета и пластиковые карты. Любая подозрительная операция вызывает стойкий интерес у банка и соответствующих органом. В лучшем случае, предпринимателя заставят объяснить происхождение средств и доказать их целевое расходование. В худшем — можно получить обвинение в отмывании денег и мошенничестве.

Блокировка счета

Как показывает практика, банковское учреждение может заблокировать любой счет практически без выяснения обстоятельств. Только после этого, организация может начать расследование. Операции будут заморожены, а процесс может затянуться. В связи с этим проблемы получит как ИП, так его партнеры и клиенты.

Коммерческие р/с не разрешается применять для собственных потребностей. Необходимо предоставить подтверждающие документы, что оплаты совершались в интересах бизнес-деятельности. Кроме этого, с любого перевода банк вычитает налоговые платежи. Любое нецелевое расходование денег ведет к блокированию всех операций и самого р/с.

Лучше всего разделить счета. Один применять только для личных потребностей. А второй открыть для коммерции. Это позволит избежать всех возможных проблем и спокойно заниматься деятельностью. Между счетами одного банка можно легко переводить средства, однако, за операции могут вычитаться налоги. Лучше снять требуемую сумму с р/с и положить на личный или потратить наличными.

Читать еще:  На какой счет относить госпошлину в бухучете

Аналогично ИП действуют самозанятые лица. Они имеют право заниматься бизнесом, открывать р/с для этого. Для них не требуется регистрировать ИП, что является небольшим преимуществом. Они могут спокойно пользоваться персональными счетами и картами для проведения любых операции. Однако такое правило действует только при отсутствии задолженностей по налоговым выплатам.

Существует возможность ошибиться в наличных расчетах. Кроме этого, небезопасно снимать и перемещаться с крупными суммами на руках. Для обеспечения безопасных методов оплат и избежания проблем желательно перейти на безналичную форму расчетов.

Индивидуальный предприниматель волен самостоятельно выбирать методы его работы. Он может как работать с наличными средствами постоянно, так и перейти на безналичные способы расчетов. Второй способ предоставляет намного более широкие возможности и уровень индивидуальной безопасности. ИП получает массу возможностей для перехода на современные способы ведения торговой деятельности.

Надо ли ИП открывать расчетный счет

Нужен ли расчётный счёт для ИП? Не смотря на то, что требование об открытии счета не входит в перечень обязательных при регистрации гражданина в качестве индивидуального предпринимателя на практике многие ИП предпочитают открыть расчетный счет, посредством которого планируют осуществлять необходимые расчетные операции.

В этой статье подробно рассмотрим вопрос зачем ИП нужен расчётный счёт, а также расскажем, что нужно для его открытия.

Зачем открывать расчётный счёт

Есть определённые условия, при которых обязательно надо открывать расчетный счет.

Если деятельность предпринимателя предполагает что-либо из перечисленного, следует обратиться в банк с заявлением об открытии расчетного счета.

Можно ли ИП работать, без открытия расчётного счёта

Индивидуальный предприниматель может работать без расчётного счёта в банке, если:

  • не принимает от населения безналичную оплату, в т.ч. посредством платежных карт, за услуги или товар;
  • имеет небольшие денежные обороты от своей деятельности;
  • не работает с юридическими лицами и другими ИП.

В остальных случаях гораздо удобнее работать через расчётный счёт.

Плюсы от использования расчётного счёта

Минусы использования расчётного счёта

Работа ИП при разных системах налогообложения

Перед регистрацией в качестве ИП гражданин выбирает для себя налоговый режим. Сделав выбор, необходимо подать заявление в налоговую инспекцию. То, на какой системе налогообложения работает индивидуальный предприниматель, влияет на принятие решения о расчётном счёте:

Для находящихся на Упрощенной системе налогообложения (УСН)

При такой системе применяется схема «доходы минус расходы». В этом случае все расходы по бизнесу необходимо обосновать. На расчётном счёте, все затраты предпринимателя зафиксированы.

Если применяется Единый налог на временный доход (ЕНВД)

На таком режиме, как правило, находятся ИП, работающие в торговле. Трудно себе представить торговую точку без онлайн-кассы или платёжного терминала. Но использовать всё это могут только структуры, подключенные к эквайрингу. Это возможно только при наличии расчетного счета.

При работе по Патенту

В случае работы по патенту следует обратить внимание:

  • На объём средств и доходов получаемых от деятельности.
  • Готовы ли партнёры работать за наличный расчёт.
  • Каким образом поступает выручка от реализованных товаров или услуг.

Предприниматель сам решает работать ему без расчётного счёта, или вести все расчеты через банк.

Что требуется для открытия р/с

Необходимые документы

Каждый банк утверждает свой список требований для открытия ИП. Предлагаем ознакомиться с основным перечнем, общим для большинства организаций:

  • Паспорт гражданина;
  • Регистрационное свидетельство предпринимателя без образования юридического лица;
  • Заявление на открытие р/с;
  • Карточка с образцами подписей;
  • Анкетные данные об ИП (по форме финансового учреждения);
  • Бумаги, подтверждающие полномочия лиц, обладающих правом подписи.

С полным списком документов можно ознакомиться на сайте банка.

Открывать счет в банке для ИП или нет, решает каждый предприниматель самостоятельно. Если Вы планируете расширять бизнес и увеличивать количество партнёров, наличие расчётного счёта будет нелишним. С помощью этого эффективного инструмента гораздо надежнее и проще вести расчеты.

Нужно ли открывать расчётный счёт для ИП

Физическое лицо, получив статус ИП, может начать вести предпринимательскую деятельность. Законодательство разрешает предпринимателям вести расчёты наличными денежными средствами. Но у бизнесменов возникает вопрос, нужно ли открывать расчётный счёт для ИП.

Право на открытие счёта

Право на открытие предпринимателем счёта предусмотрено в ст. 11 НК РФ. Предприниматель, прошедший государственную регистрацию, вправе открыть в выбранном им банке расчётный счет по договору банковского счета.

В соответствии с НК РФ банки открывают счета ИП, только если предприниматель представит свидетельство о постановке его на учёт в налоговой.

Банк, открывший расчётный счёт без свидетельства, подвергается штрафу, который составляет 20 000 руб.

Документы для открытия счёта

Для открытия расчётного счета ИП должен представить в банк:

  • документ, удостоверяющий его личность;
  • карточку, в которой указываются лица, имеющие право распоряжаться денежными средствами на счёте, и документы, подтверждающие полномочия этих лиц;
  • патенты (лицензии), выданные предпринимателю, если данные патенты (лицензии) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать сделку, на основании которой открывается счёт.

Если предприниматель — иностранный гражданин, то дополнительно ему нужно представить миграционную карту и другой имеющийся документ, который подтвердит законное право на проживание в России.

В банке нужно заполнить заявление и заключить договор.

Отказ в открытии расчётного счета ИП

Банк откажет предпринимателю в открытии счёта, если предприниматель не представит:

  • все необходимые документы;
  • или представит просроченные документы;
  • или представит документы, оформленные ненадлежащим образом.

Если бизнесмен предъявил все необходимые документы, но банк отказывает в открытии счёта, то предприниматель может попросить у представителей банка потребовать объяснения. Если такие объяснения покажутся ему необоснованными, то он вправе обратиться в суд.

Обязательно ли открывать расчётный счёт для ИП

Право на открытие счёта прямо предусмотрено законом. А вот обязанность на открытие законом прямо не закреплена. Ни до регистрации, ни после регистрации госорганы не вправе требовать от ИП открыть счёт в банке.

Но всё же полноценно осуществлять деятельность без открытия счёта предприниматель не сможет. Объясним, почему.

Зачем ИП открывать расчётный счёт?

Расчётный счёт предпринимателю нужен для проведения безналичных расчётов. Использовать свой личный счёт в целях предпринимательской деятельности он не вправе. Это запрещено и договором с банком. Безналичные расчёты понадобятся:

  • при сделках с юридическими лицами;
  • если клиент — физическое лицо пожелает расплатиться банковской картой;
  • для взаиморасчётов с государственными органами (например, налоговая сможет перевести излишне уплаченную сумму налога только на счёт);
  • при заключении сделок на крупную сумму (свыше 100 000 рублей).

Возможны и другие причины, которые рано или поздно заставят предпринимателя открыть счёт в банке. Немаловажным моментом является то, что наличие счёта у предпринимателя повышает доверие к ИП у контрагента.

Расчёты между ООО и ИП

Расчёты между ИП и ООО могут производиться и наличными денежными средствами, и в безналичном порядке.

Но наличными можно будет рассчитаться, если сумма не превышает 100 000 рублей по одному договору.

Наличные расчёты производятся с использованием ККТ. Условия и порядок использования ККТ приведены в ст. 4.3 Закона от 22.05.2003 N 54-ФЗ .

Как ИП выставить счёт ООО?

Приведём общий алгоритм выставления счёта:

  • ИП связывается с ООО и обговаривает условия сделки;
  • ИП, согласовав с ООО его запросы, оформляет счёт на оплату и отправляет его ООО (или по почте, или самостоятельно/курьером);
  • ООО производит оплату;
  • ИП проверяет перевод и осуществляет услугу.

Счёт на оплату можно сформировать самостоятельно. В нём указываются:

  • реквизиты ИП (в том числе реквизиты счёта);
  • реквизиты ООО;
  • описание услуги (перечень товаров), количество, цена за единицу и общая сумма.
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector