Таблица учета денежных средств приход расход остаток

Таблица учета денежных средств приход расход остаток

Если у вас небольшой магазин – то вам не нужна программа, для ведения учета. Она понадобится позже, по мере развития бизнеса. Поэтому, сегодня я расскажу вам, как просто завести тетрадку для учета в магазине.

В предыдущих главах вы прочитали, что существует два принципиально разных подхода к учету. Учет в приходных и расходных ценах. «Тетрадочным» методом возможно вести учет только в расходных ценах. И естественно, под учетом, в данном случае я подразумеваю контроль продавца, подсчет ревизии и прибыли.

Первое, что нам понадобится, это разлиновать тетрадку на следующие столбцы: «Дата», «Остаток 1», «Наличные 1», «Приход товара», «Расход денег», «Списания/Перемещения», «Остаток 2», «Наличные 2», «Комментарий»

А теперь как заполнять:
В графе «Остаток 1» должна стоять сумма остатка товара в магазине, посчитанная по формуле «Кол-во_товара * расходная_цена» в предыдущую ревизию.
В графе «Наличные 1» сумма денег, находившихся в кассе магазина в момент ревизии.
Эти 2 графы заполняются один раз, в начале ревизионного периода (когда заступает новая смена продавцов).

А теперь операции, которые записываем каждый день:
Первая операция – приход товара от поставщика. Записываем в колонку «Приход товара» каждую накладную, предварительно пересчитав её в ваших расходных ценах.

Вторая операция – инкассация или оплата поставщику. Каждый раз, когда магазин отдаёт кому то наличку из кассы (будь то оплата поставщику, или вы изымаете выручку, или зарплата продавцам) в графе «Расход денег» фиксируется эта сумма.

Столбец «Списания/Перемещения» заполняется, когда вы перемещаете товар в другой магазин, или выкидываете просрочку. Столбец так же заполняется в расходных ценах.

Не забывайте писать в поле «Комментарий» назначение операции напротив каждого движения товара или денег. Особенно это важно для денег. Для расчета прибыли в дальнейшем нам потребуется разделить все платежи на «оплаты поставщикам» и «прочие оплаты» (аренда/зарплата). Некоторые создают даже две колонки для двух разных типов оплат.

Третья операция – ревизия. Вы приходите в магазин, считаете остатки товара (умножая на продажную цену на калькуляторе) и остатки денег в кассе. Получившиеся значения заносите в графу «Остаток 2» и «Наличные 2». Недостачу магазина теперь легко высчитать по следующей формуле:

ИТОГ РАБОТЫ=ОСТАТОК_2+РАСХОД_ДЕНЕГ+СПИСАНИЯ+НАЛИЧНЫЕ_2-ОСТАТОК_1-ПРИХОД_ТОВАРА-НАЛИЧНЫЕ_1

Отрицательный итог работы свидетельствует о недостаче в магазине. Положительный – излишки.

Для того, чтобы подсчитать прибыль магазина, потребуется внести еще две графы в нашу тетрадь. «ПриходПЦ» и «Доход». «ПриходПЦ» — это сумма накладной в ценах поставщика. Т.е. сумма, которую мы заплатим поставщику за товар. В графу «Доход» мы пишем разницу между суммами накладной в расходных и приходных ценах. Т.е. сумму, которую мы заработаем, продав весь товар из накладной.

В конце отчетного периода, для того, чтобы подсчитать прибыль магазина, мы просто складываем все значения из колонки «Доход» и отнимаем сумму значений из колонки «Прочие оплаты», в которую попадают все платежи магазина, кроме оплаты поставщикам.

ПРИБЫЛЬ = ДОХОД — ПРОЧИЕ_РАСХОДЫ

Вот и вся, максимально простая инструкция. Если же вы хотите видеть доходность и оборачиваемость разного ассортимента, то без программы вам не обойтись.

По ссылке гугл-таблица, иллюстрирующая тетрадочный учет в магазине ОБРАЗЕЦ ТАБЛИЦЫ.

Таблица учета денежных средств приход расход остаток

Денежный поток представляет собой разницу между денежными поступлениями и выплатами организации за определенный период времени. Чаще всего, за этот временной промежуток принимается финансовый год.

Для оценки изменения, динамики финансового положения предприятия составляется план движения денежных средств предприятия, учитывающий все поступления денежных средств и все платежи. Анализ денежных потоков используется для бюджетирования деятельности предприятия, при составлении бизнес-плана, разработке бюджета движения денежных средств.

Если численное значение денежного потока больше нуля — это показатель притока денежных средств. Если численное значение денежного потока меньше нуля, то имеет место отток денежных средств.

Положительный денежный поток формируют денежные средства, поступившие предприятию за соответствующий период. Это могут быть выручка от продажи товаров, поступление денежных средств за выполнение выполнения работ или оказание услуг. Отрицательный денежный поток формируют денежные средства, затрачиваемые предприятием в соответствующий период. Например, инвестиции, возврат кредита, затраты на сырьё, электроэнергию, материалы, оплату труда сотрудников, налоги и другие.

Грамотное управление денежными потоками чрезвычайно важно, т.к. способно снизить потребности в капитале, ускорив его обороты, а также выявить финансовые резервы внутри предприятия и тем самым снизить объемы внешних займов. Главная цель анализа и управления денежными потоками — рост объема положительного денежного потока и снижение объема отрицательного.

Почему анализ денежных потоков важен?

Если в компании не уделяется должного внимания анализу и управлению денежным потокам, то ей весьма сложно предсказывать возможные кассовые разрывы. Это приводит к тому, что в конце месяца у нее может не оказаться денег, чтобы оплатить текущие счета за поставки товара, аренду офиса, заработную плату сотрудников и даже на уплату налогов.

Регулярное возникновение кассовых разрывов приводит предприятие к проблемам как с поставщиками товаров и услуг, так и с клиентами. Поставщики, недовольные проблемами с оплатой, отменяют скидки, приостанавливают отгрузку товаров. Возникает товарный дефицит, клиенты не могут получить востребованный товар, и по этой причине не спешат оплатить счета за уже произведенные отгрузки и оказанные услуги. Растет дебиторская задолженность, что еще больше усугубляет финансовые проблемы с поставщиками. Возникает «замкнутый круг.» Такая ситуация резко сказывается на обороте предприятия, снижает его прибыльность и рентабельность.

Таким образом, неплатежеспособность предприятия возникает в тот момент, когда денежный поток становится отрицательным. Важно, что такая ситуация может возникнуть даже в том случае, когда формально предприятие остается прибыльным. Именно с этим связаны проблемы доходных, но неликвидных компаний, стоящих на грани банкротства.

Расчет денежных потоков в Excel

Какими же средствами автоматизации лучше воспользоваться для анализа и управлении денежными потоками предприятия? На этот вопрос каждый владелец предприятия отвечает себе сам.

Существует выбор между дорогими специализированными программами для учета движения денежных средств и созданием приложения для учета и анализа денежных потоков под свои требования при помощи Excel. Функционально большой разницы между этими вариантами нет.

У специализированных программ, возможно, более красивый интерфейс, обилие кнопочек и большое количество разных функции, некоторые из которых не используются никогда. Однако, у специализированных программ по учету денежных потоков есть несколько больших минусов. Во-первых, сроки разработки. Чаще всего, это несколько месяцев. Потом внедрение — еще пару месяцев. А если потребности учета изменяются, что бывает довольно часто — немалая сумма за добавление новых отчетов и обработок программистами.

У решений по учету денежных потоков, разработанных в Excel, перечисленные недостатки отсутствуют. Зато несомненными плюсами является гибкость решений, возможность оперативного изменения под изменяющиеся условия учета, возможность внесения небольших изменений самим пользователем, универсальность табличного редактора Excel. Нет такой задачи по учету, которую невозможно реализовать средствами Excel !

Скачайте бесплатно простое решение по учету и анализу денежных потоков в Excel. В файле Вы увидите готовую таблицу для учета и анализа денежных потоков ООО, находящегося на УСН.

Любые изменения в статьи доходов и расходов Вы можете или внести сами, или обратиться за помощью к эксперту по Excel.

Так выглядит таблица учета и анализа денежного потока: Скачать бесплатно

Контроль расходов в Excel

Шаблоны Excel для контроля расходов играют важную роль в бухгалтерском учете, потому что они помогают быть в курсе финансового состояния. Эти
шаблоны Excel для загрузки не только служат для контроля финансов предприятия, но и для контроля личных расходов. Таким образом, благодаря реестру расходов и доходов в расчётных листах мы можем ежедневно вести учёт семейного бюджета и предприятия. Помимо этого, он служит в качестве дополнения для расчета бюджетов в Excel.

Как контролировать расходы в Excel

Для того чтобы контролировать расходы в Excel, нужно регистрировать в расчётных листах расходы и доходы, а затем взять разницу между ними с помощью функций Excel. Это позволяет видеть движения прихода и ухода денежных средств. Помимо этого мы можем рассчитать и спланировать последующие действия в зависимости от финанасового состояния, поскольку с помощью расчётного листа расходов и доходов мы имеем возможность также знать, хорошо ли мы управляем нашим капиталом и нужно ли изменить наш образ действий, так как разница может быть положительной или отрицательной.

Контроль расходов в Excel для скачивания

Нет необходимости уметь пользоваться программой Excel для того чтобы контролировать расходы, так как есть несколько вариантов образцов расчётных листов для бесплатного скачивания, среди которых:

• Шаблоны Excel для ежедневных расходов
• Шаблоны Excel для расходов и доходов компании
• Шаблоны Excel для контроля личных расходов

Поэтому мы захотели поделиться двумя видами шаблонов Excel для контроля расходов, один для любого вида деятельности, а другой более специализированный для домашнего бухучёта, которые вы сможете скачать здесь.

С образцами бюджетов чтобы иметь представление о том как проводить контроль расходов в Excel.

Как делать приходы и расходы в Excel

В электронной таблице Эксель можно делать различные отчеты по движению материальных ценностей и денежных средств. Оперативный товарный учет в Excel возможен при небольшом товарном ассортименте. В нашей статье читайте инструкцию, как делать учет приходов и расходов в таблице Эксель.

Полный доступ на месяц! — Формируйте документы, тестируйте отчеты, пользуйтесь уникальным сервисом экспертной поддержки «Системы Главбух».

Позвоните нам по телефону 8 800 222-18-27 (бесплатно).

Профессиональные программы складского учета используют разные компании — от малых предприятий до крупных холдингов. Микро-предприятия на УСН с небольшим ассортиментом и оборотами могут учитывать товары и денежные средства в таблице Эксель. Например, если у вас палатка на рынке, вы можете для оперативного товарного учета вести таблицу, в которой есть входящие товарные остатки, приход, расход и остатки на конец периода. В таком отчете реализована стандартная формула складского учета:

Для учета денежных средств можно вести таблицу приходов и расходов, в которой есть входящий остатки по кассе, расходы, поступления, исходящий остаток.

В нашей статье вы можете скачать готовые шаблоны Excel для учета товаров и денежных средств.

Создайте простую таблицу для товарного учета

Для простого товарного учета в розничной торговле можно сделать таблицу с такими полями:

1. Номенклатура;
2. Остатки на начало (кол-во);
3. Приходы (кол-во);
4. Расходы (кол-во);
5. Цена продажи (руб);
6. Сумма продаж (руб);
7. Остатки на конец (кол-во).

В таком отчете совмещены товарный учет и отчет по продажам. Выручку за период (1) можно сверить с фискальными данными кассового аппарата. Формула складского учета (2) копируется вниз во все ячейки. Итоговые значения (3) суммируются формулой «СУММ».

Шаблон для этого товарного отчета скачайте здесь .

Создайте таблицу Эксель с подбором товара из списка

Чтобы каждый раз не вводить вручную номенклатуру, можно воспользоваться функцией Эксель «Проверка данных». С ее помощью можно выбирать номенклатуру из списка.

Создайте в отдельном листе (1) список номенклатуры (2).

В товарном отчете выделите мышкой ячейки с номенклатурой (3) и нажмите на пиктограмму «Проверка данных» (4). В открывшемся меню выберете тип данных «Список» (5) и в поле «Источник» (6) укажите диапазон ячеек из листа со списком номенклатуры. Диапазон удобнее всего указать с помощью мышки, перейдя в лист «Номенклатура». Для завершения операции нажмите кнопку «ОК» (7).

После этого напротив каждой ячейки с номенклатурой появится стрелочка (8), которая открывает список номенклатуры. Теперь достаточно выбрать нужную позицию из этого списка.

Настройте контроль за остатками

Для учета приходов и расходов в таблице Эксель можно использовать условное форматирование. Эта функция позволяет выделять цветом ячейки в зависимости от их значения. Например, конечные остатки меньше 5 единиц будут выделятся красным цветом, это будет напоминать о том, что пора пополнить запасы.

Чтобы настроить цветовой контроль, выделите мышкой диапазон контролируемых значений (1), например, остатки на конец, нажмите на кнопку «Условное форматирование» (2), перейдите через правила выделения ячеек к пункту «Меньше» (3).

В открывшемся меню укажите минимальный остаток (4) и цвет, которым нужно выделять ячейку, если остаток будет меньше этого значения (5). Для сохранения форматирования нажмите кнопку «ОК» (6).

После этого учет приходов и расходов в таблице Эксель дополнился цветовой напоминалкой. Теперь товарные остатки на конец периода окрашиваются в красный цвет (7), если товара осталось мало.

Недостатки ведения товарного учета в Эксель

На начальном этапе бизнеса небольшие организации могут использовать таблицы Эксель для решения различных задач, но для дальнейшего развития лучше приобрести надежную и недорогую систему для учета .

Учет приходов и расходов в таблице Эксель имеет существенные недостатки:

• Данные можно случайно удалить или ошибочно изменить;
• Все данные вносят руками;
• Нельзя выгрузить информацию в бухучет;
• Нельзя ввести большой объем данных;
• Таблицу Эксель нельзя подключить к кассе или сканеру, в профессиональных учетных системах кассы и склад могут работать в единой сети.

Ведение домашнего бюджета: в тетраде, в Excel и специальных программах

Планирование и распределение семейного бюджета — это болезненная тема для большинства семей, особенно для тех граждан, что имеют «средний уровень дохода». Ведь накапливать и тратить деньги с умом — задача непростая. Облегчить эту участь поможет ведение домашней бухгалтерии: для этого можно завести большую канцелярскую тетрадь, или скачать программы домашнего бюджета.

Как распланировать домашний бюджет на месяц?

Для чего вообще нужно вести учет поступающих и расходующихся денежных средств, составляющих капитал семьи? Ответ прост — умение фиксировать ежемесячный денежный поток даст возможность правильно распределить приоритетные статьи затрат, научиться экономить и избежать лишних затрат, а также накопить денег на дорогостоящие покупки.

Итак, главный вопрос — как составить ежемесячный план домашних средств?

Это целая структура, включающая в себя 3 важных этапа:

• суммирование всех поступлений денег в семье за один календарный месяц;
• выделение основных статей расходов;
• дополнительные траты (кредитные обязательства, займы у родственников, знакомых или соседей, коммунальные и прочие обязательные платежи).

В любом случае, опорная точка бюджета домашнего хозяйства — доходы всех членов семьи, так как отталкиваясь от этой цифры и следует планировать трату денежных средств.

Как составить и вести бюджет в тетради?

Самый простой способ вести учет денежных средств в семейном бюджете — это использовать обычную (лучше большую канцелярскую) тетрадь или хотя бы блокнот. Однако следует помнить, что тетрадь должна иметь специальные графы:

• доходы всех членов семьи;
• расходы на необходимые ресурсы;
• итоговые цифры.

Оптимальным вариантом будет ежедневное ведение данной тетради, чтобы иметь определенное представление о том, сколько денег тратится в семье и на какие нужды. Да, занятие утомительное, но зато ведется полный учет финансов в семье, вплоть до мелочей.

Образец, как вести таблицы доходов и расходов домашнего бюджета:

э/энергия — 1193,60 руб.

отопление — 2508,00 руб.

такси — 250,00 руб.

Честно говоря, использование тетрадей в эпоху развития компьютерной техники выглядит старомодным, поэтому предпочтительней пользоваться компьютерными программами, которые упростят ведение домашнего бюджета.

Таблица доходов и расходов в Excel

Большинство людей вполне сносно владеют компьютером, а также офисными приложениями, одной из которых является Microsoft Excel. Именно в ней можно и нужно вести домашний бюджет.

Тут простор для действий достаточно велик. Можно создавать сложные формулы, вести запись доходов и расходов ежедневно, еженедельно, ежемесячно и даже круглогодично. Благо, книга Excel имеет множество листов.

Для шаблона домашнего бюджета в Excel берется одна из простейших форм, куда будут учитываться следующие данные:

• каждый месяц на отдельном листе книги Excel;
• в каждом листе разграничение доходной и расходной части с последующим их суммированием;
• итоговая (сводная) таблица, в которой можно просмотреть все доходы и затраты за текущий год;
• при желании можно составить диаграммы и графики, чтобы определить наиболее затратные или доходные месяцы.

Как видно на изображении, в таблице четко указаны даты совершения финансовой операции, суммы доходов и расходов, а также куда или откуда пришли деньги.

Внизу таблицы с помощью формул подсчитываются итоги отдельно по доходам и расходам, а также итоговое сальдо (остаток денежных средств) на конец месяца.

А вот на этом рисунке видно, что для анализа денежных трат необходимо воспользоваться функцией «Фильтр», чтобы определить, куда и сколько уходит денег ежемесячно. Статьям расходов следует уделить особое внимание, так как путем анализа определяется, куда именно уходит большая часть средств семьи.

На следующем рисунке можно увидеть сводную таблицу за год. С ее помощью определяется годовой баланс финансов семьи.

Какая программа домашнего бюджета лучшая — обзор ТОП-7

Помимо использования уже упомянутых тетради и Excel, для ведения домашнего бюджета можно использовать и специальные программы, которые доступны в сети Интернет для свободного скачивания.

Собственно, статистика показывает, что в 20% случаев использования данных приложений, семьям удается снизить свои расходы на 10−30%. Результат впечатляет, но как выбрать лучший софт для семейного бюджета?

Пожалуй, к софту следует применять следующие критерии:

• интуитивно понятный интерфейс;
• простота в использовании;
• наличие большого количества функций с возможностью ручного редактирования и выбора.

И открывает ТОП-7 приложений, которые соответствуют заданным параметрам, программа CashFly.

Среди достоинств данной программы можно отметить:

• возможность работать без инсталляции (то есть достаточно скинуть ее один раз на съемный носитель, и пользоваться ею где угодно);
• расширенный функционал — выбор статей расходов, доходов;
• возможность запланировать бюджет на установленный период;
• печать сводок и ведомостей.

1. AceMoney

Данная программа также обладает мощными возможностями, и очень удобна в управлении:

• ведение и анализ всех операций дохода и расхода;
• учет запланированных платежей (в том числе кредиты, коммунальные платежи и т. д. );
• встроенный функционал отчетности — который позволяет быстро вывести на экран сведения по любой статье затрат или поступлений, с возможностью выбора периода.

1. Экономка

Очень хорошее приложение, имеющее понятный интерфейс и большой набор функций. Единственным ее недостатком является тот факт, что она имеет ограниченное пользование и требует покупки для открытия всех функций (стоит, кстати, она совсем недорого).

• учитывать все приходные и расходные операции, причем как по каждому пользователю, так и по всем вместе;
• формировать отчеты по указанным статьям, в том числе и запланированным в будущем;
• распечатывать сводки за указанный период времени;
• цветовые схемы для каждой статьи доходов и расходов.

1. Домашние финансы

Еще одна прекрасная программа для ведения семейного бюджета. Простота в управлении, большой набор функций, приятный внешний вид — это далеко не все достоинства приложения.

Кроме того, «Домашние финансы»:

• множественность выбора статей расходов и доходов;
• составление текущих и плановых графиков и диаграмм для анализа статей;
• печать отчетов;
• ведение и обработка данных, поступающих от всех пользователей программы.

1. Домашняя бухгалтерия

По некоторым данным, данное приложение занимает чуть ли не первое место по функциям и возможностям.

• очень простой интерфейс, содержащий в себе отдельные вкладки;
• планирование домашнего бюджета;
• множество напоминаний о будущих затратах;
• фильтрация событий;
• создание отчетов и сводных диаграмм.

Узнайте о преимуществах, которые предлагают дебетовые карты Авангард банка, и как их заказать.

Чем выгодна бонусная программа «Коллекция» от ВТБ-245 и как в ней зарегистрироваться расскажем далее.

1. Домашняя экономика

Если честно, то данное приложение является наиболее близким для всех пользователей. Выполненная в стиле офисных программ (Excel), она сразу же получает преимущество в виде понятного интерфейса.

• четкое ведение расходных и доходных статей;
• отчетность по заданным параметрам и периодам;
• планирование будущих затрат и напоминание о предстоящих оплатах.

1. ДомФин

Еще один привлекательный софт, в котором предоставлен тот необходимый минимум, позволяющий вести жесткий учет своих финансовых средств, планировать и анализировать текущие и будущие затраты.

Даже внешний вид приложения комфортен и прост, без излишне ярких цветов.

Отзывы по ведению учета доходов и расходов

Если говорить по существу, то большинство проведенных опросов говорят о том, что более 50% семей совсем не прочь вести семейный бюджет с помощью всевозможных средств, указанных в статье.

И это говорит о том, что проблема с распределением домашних средств актуальна, и требует решения.

На видео наглядно о том, как вести домашнюю бухгалтерию: